在实际工作中，经常出现由于商品质量出现问题而给予对方现金折让的业务，下面就讲解一下这类业务的处理过程。
【业务描述】
2016年1月22日，19日销售给xx超市的1 L 100%苹果汁有部分质量不达标，经协商，我公司给予对方10%的现金折让。取得开具红字增值税发票通知单，（发票号：34568899），金额9000.00元，税额1530.00，收到中国银行进账单一张，票据种类：转账支票，票据号码为46576787，金额为94770，结清其余款项。
【业务解析】
这类业务其实很简单，就是填制一张红字发票，退补标志为“退补”，不需要输入商品的单价、数量，只需要输入无税金额和税额，然后再红票对冲。
根据以上分析，这笔业务的处理流程如下：
1.填制红字销售专用发票
（1）2016年1月22日，在企业应用平台中执行【业务工作】—【供应链】—【销售管理】—【销售开票】—【红字销售专用发票】命令，打开【红字销售专用发票】窗口。
（2）单击【增加】按钮，修改发票号为“34568899”，在表体中按照红字发票的信息输入：无税金额-9000，税额-1530，选择“退补标志”为“退补”，单击【保存】按钮。
（4）单击【复核】按钮，复核销售专用发票。
2..应收单据审核与制单
（1）2016年1月22日，在企业应用平台中执行【业务工作】—【财务会计】—【应收款管理】—【应收单据处理】—【应收单据审核】命令，打开【应收单据查询条件】窗口。
（2）单击【确定】按钮，系统弹出【应收单据列表】窗口。双击【选择】栏，或单击【全选】按钮，单击【审核】按钮，系统完成审核并给出审核报告。单击【确定】按钮后退出。
（3）执行【制单处理】命令，打开【制单查询】窗口，选择【发票制单】。单击【确定】按钮，选择需要制单的记录，凭证类别选择“记账凭证”，单击【制单】按钮，生成一张记账凭证，单击【保存】按钮。
3.红票对冲
（1）2016年1月22日，在企业应用平台中执行【业务工作】—【财务会计】—【应收款管理】—【转账】—【红票对冲】命令，打开【结票对冲条件】窗口，选择“客户”为“0002”。
（2）单击【确定】按钮，打开【红票对冲】窗口，输入对冲金额为“10530”，单击【保存】按钮。
4.填制收款单
2016年1月22日，在企业应用平台中执行【业务工作】—【财务会计】—【应收款管理】—【收款单据处理】—【收款单据审核】命令，打开【收款单】窗口，单击【增加】按钮，按照进账单的信息录入，在表体中选择“款项类型”为“应收款”，单击【保存】按钮。
5.收款单据审核与制单
（1）2016年1月22日，在企业应用平台中执行【业务工作】—【财务会计】—【应收款管理】—【应收款单据处理】—【收款单据审核】命令，单击【确定】按钮，打开【收付款单列表】窗口，单击【全选】按钮，单击【审核】按钮。
（2）执行【制单处理】命令，选择【收付款单制单】，单击【确定】按钮，选择需要制单的记录，凭证类别选择【记账凭证】，单击【制单】按钮，系统生成相关凭证，单击【保存】按钮。
6.核销
（1）2016年1月22日，在企业应用平台中执行【业务工作】—【财务会计】—【应收款管理】—【核销处理】—【手工核销】命令，打开【手工核销】窗口，选择客户为“0002 欧尚超市”。
（2）单击【确定】按钮，打开【单据核销】窗口，输入本次结算金额，单击【保存】按钮。
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