众所周知，目前我国的养老保险制度是多轨制，一方面是大量在职职工依靠单位缴纳养老保险，退休后由全国社保基金发放退休金；另一方面是机关事业单位免交养老保险，享受视同缴纳待遇，退休后由国家财政发放退休金；还有一部分是自由职业者自行缴纳养老保险。
为了进一步充实养老保险资金蓄水池，充分发挥商业养老保险的作用，国家今年推出了个人养老金政策。个人养老金是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。不同于职工社保的个人和国家双账户，个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买开户银行提供的储蓄存款、理财产品、基金、商业养老保险等金融产品，享受税收优惠政策，并按规定领取(退休或出国)。
目前，个人养老金已经全面开闸蓄水，但是有四类人群却暂时无法享受这项利好政策。
目前的个人养老金政策规定，缴纳者必须是已经缴纳国家养老保险的在职职工，一般是签署劳动合同、由所在单位依法缴纳社保，也有部分是自由职业者自行缴纳社保。这项规定直接将四类人群排除在外。
第一，机关事业单位工作人员。
目前我国还有几千万尚未实现养老金并轨的机关事业单位工作人员，他们因为没有社保账户，所以暂时无法缴纳个人养老金。尽管国家已经在2015年出台文件，明确这个人群实现养老金并轨，时间从2014年10月1日算起，但是并轨是个牵一发而动全身的大事，这些单位都是依靠国家和地方财政来发工资的，发工资尚且捉襟见肘，何谈再拿出一大笔资金为职工缴纳养老保险呢？另一方面，职工也需要拿出一次性拿出几万元注入自己的个人养老账户，也不是容易的事。
这次个人养老金政策急于出台，都等不及养老金并轨造成，看来确实是箭在弦上不得不发了，但是希望不要把机关事业单位工作人员排除在这项利好政策之外太长时间，更不要永久排除在外。如果长期排除在外，就会造成并轨无望，使个人养老金成为非机关事业单位工作人员的独享，不利于个人养老金政策行稳致远，很可能发生变数。天大的好事把他们落下了，这怎么都说不过去呀，希望尽快实现养老金并轨，让所有在职人员都能享受个人养老金的免税红利和养老利好。
第二，没有缴纳社会保险的农民和其它自由择业人员。
目前广大农民大部分只缴纳了最基本的养老保险，每年大约只有几百元，每月只能领取一两百元的养老补助。他们的谋生手段多为劳务报酬的方式，缺乏五险一金，也无法充分利用个人养老金的政策红利为自己的劳务所得免税，也无法为自己的退休生活增加一份保障。
第三，退休人员和达到退休年龄却没有享受养老金的人员。
退休人员的养老金是免税的，但是部分退休人员也有理财和财富增值的需要，这个需要还没有得到很好的满足，经常遇到理财产品亏本的情况。如果能用自己的养老金二次投入个人养老金的池子里进行增值，也是一件好事。而达到退休年龄却没有享受养老金的人员也大有人在，随着老龄化社会的到来，银发上班族会越来越多，不能长期把他们排斥在个人养老金之外。
第四，尚未进入社会的未成年人和大学生。
这批人谈养老储蓄好像为时尚早，那是因为我们从摇篮到坟墓的全民福利制度还没有充分建立起来。未成年人和在校学生缴纳社会保险和个人养老金也是一个趋势，很多家长早在孩子牙牙学语的时候就为他们建立了养老保险账户。允许他们加入个人养老金制度，可以使他们的劳务报酬免税，并进一步充实社保蓄水池，增强社会养老信心。
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