信托，家族最后的避险港湾
张兰又上热搜了，被爆在海外欠款9.8亿，境外家族信托被击穿。
事情要从2014年说起，张兰的俏江南在两次上市失败后，将其出售给了私募公司CVC，在经历了多场风波后，张兰意识到要规避风险，因此同年就在库克岛设立了家族信托Success Elegant Trading Limited（简称SETL），受益人为儿子汪小菲。
然而，CVC对俏江南的收购之路并不顺利，双方最后打起了官司，张兰败诉，被判支付CVC1.42亿美元和利息。
彼时，张兰的资产都已经进入了信托，而且信托的钱都属于受益人汪小菲。所以张兰笃定CVC不可能从她这里拿钱。
张兰的家族信托为何会被击穿？
第一，在家族信托成立之后，张兰仍可自由地从银行账户为自己转账。2014年11月26日，张兰还动用信托项下银行账户的资金购买了纽约的一套公寓。
第二，在接到中国香港冻结令通知和新加坡冻结令之前，张兰急于转出家族信托项下资金。这个转账时间节点，避债意图明显。
第三，张兰的代理人在向家族信托项下资金所在银行发送的邮件中明确提到，家族信托项下有关银行账户为张兰所有。
离岸家族信托简单来说就是一国的居民将家族信托设立在该国之外的其他国家或地区，比如英属维尔京群岛、开曼群岛等，其核心功能在于“风险隔离”。即信托财产的独立性，但委托人的权力边界需谨慎设置。
张兰设立的离岸家族信托被击穿的核心原因在于她对信托的控制权过大了。
信托一般涉及三方当事人：委托人、受托人和受益人，财产实际权利人为委托人。委托人将其财产转为信托财产后，信托财产将独立于委托人、受益人及受益人各自的固有财产。
只有在这种情况下，即便委托人或受托人出现债务后，信托资产也不属于责任资产，债权人无权申请法院直接采取财产保全措施或其他执行措施。张兰的离岸家族信托被认定为其个人财产，从而失去了财产保全功能。
富人为什么要建立信托？
信托的主要好处是财产的管理和保护。委托人（一般是富豪本人）通过签订法律文件以合法的方式将财产委托给受托人进行管理，并确保财产的经济利益将归于受益人。这种方式常见于：
01、财富传承
富豪拥有巨额资产，但是暂时还不想给子女，巴菲特就曾说过：恰到好处的遗产是可以给到子女，让他们觉得他们什么都能做，但是又不能多到让他们觉得他们什么都不用做。如果孩子还不具备财产管理能力，那就委托第三方管理（受托人），签订协议，根据协议在某个时间把财富交给受益人。
02、满足富人资产隔离的需求
这里又大致分为两种情况：
一是避免因婚姻等分割家族财富。举个例子：邓文迪的前夫莫多克，他至今已经娶了4个老婆，在他跟第二任老婆离婚的时候，被老婆分走了17亿美金，当时他就发现事情不妙，因为他只想把自己的财富传给孩子，于是就设立了信托。钱放到信托里就不属于莫多克，也不属于他和某任妻子的婚内财产，所以离婚的时候邓文迪什么都分不到。
二是把企业财富和家族财富分开。比如你经营着一家公司，如日中天，但是不能保证“黑天鹅事件”的发生，万一公司破产。还有就是你想再创业，搞个新的赛道，去融资签署对赌，但是最后也有可能失败，负债累累。这些情况下都可以依靠信托，事先把资产放进去，全家人是受益方，哪怕项目失败、公司倒闭，追债也追不到自己头上，还能通过继承条款将财富稳稳传给下一代。
03、隐私保护
富人们最需要。很多中国富豪喜欢在全世界买房，如果以自己的名义就很容易被外界发现。而且国外的房产交易网上，房子的价格、面积都能查得到。但是这时候搞个信托，以信托的名义去买，就像穿了件隐形衣，安全感满满。
新加坡家族办公室
说到信托，那一定要提一下新加坡的家族办公室项目。主申请人在新加坡同时成立两家公司，一家是100%控股的基金公司，一家是家族办公室。
家族办公室的控股人可以是个人或者控股公司。控股公司可以由信托公司持有，以确保财富的隔离。
最重要的是可以申请新加坡移民，富豪的资产到了新加坡家办，谁来打理呢？可以雇佣自己或者家庭成员，那就要发工作签证，也就是EP。而拿到了EP的主申请人还可以为自己的直系亲属，比如父母配偶子女发放家属准证DP，后期再转永居PR。最终成功实现一人办理全家一大口人移民。
因此，超级富豪们通过家族信托一边经营企业，一边保证家族财富不受影响。资产管理+税务规划，顺便全家一起移民，一箭三雕。
不过，新加坡家族办公室项目现在已经涨价到5000万新币，约2.5人民币，不是普通富人能承受的。
新加坡还有一个PIC自雇移民项目（Private Investment Company），架构和家办项目很像，花费却只有家办的5%，所以被称为“小家办”，基本要求为：
· 申请人年龄在30~50周岁
· 投资额100W新币起
· 大专以上学历
· 有一定的创业和投资经验
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